L’ouverture d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) à la retraite : Est-ce possible ?
Comprendre le PER à la retraite
Bien que retraité, vous vous demandez peut-être si vous pouvez toujours ouvrir un Plan d’Épargne Retraite (PER). La réponse est oui ! Aucune législation n’impose de limite d’âge pour souscrire un PER, mais certains assureurs peuvent fixer une limite, souvent autour de 70 ans. Par conséquent, il est essentiel de vérifier les conditions spécifiques de chaque assureur pour connaître votre éligibilité.
Les avantages fiscaux du PER pour les retraités
Bien que vous ne perceviez plus de revenus professionnels, le PER vous offre encore des avantages fiscaux. En règle générale, les versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10% de vos revenus professionnels. Pour les retraités sans revenu d’activité, un plafond de déduction minimum s’applique. Par exemple, en 2023, ce plafond est de 4 637 euros. Cela signifie que même si vous investissez plus dans votre PER, la déduction fiscale ne pourra excéder ce montant.
Le rôle du PER dans la transmission du patrimoine
Outre l’aspect épargne, un PER peut jouer un rôle significatif dans la transmission patrimoniale. En optant pour un PER assurantiel plutôt qu’un PER bancaire, vous bénéficiez d’abattements fiscaux conséquents au moment de la succession. Si le titulaire décède avant ses 70 ans, chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 euros sans droits de succession. Si le décès survient après 70 ans, cet abattement collectif est réduit à 30 500 euros.
Cependant, désigner votre conjoint ou partenaire de Pacs comme bénéficiaire présente un avantage important : ils seront totalement exonérés de droits de succession. De plus, le contrat est transmis sans être racheté, évitant ainsi l’impôt sur les gains, même si des déductions fiscales sur les versements ont été appliquées.
Comparer et choisir le bon PER
Il est crucial de comparer les différentes options proposées par les compagnies d’assurance pour choisir le PER le mieux adapté à vos besoins et objectifs de retraite. Lorsque l’on considère l’acquisition d’un PER à la retraite, il est important de peser les avantages fiscaux et les bénéfices en matière de succession.
En résumé, même à la retraite, souscrire un PER peut offrir des atouts financiers non négligeables. Assurez-vous de bien comprendre les spécificités de chaque contrat pour maximiser les avantages offerts.